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2021年度

邵陽廣播電視大學(xué)部門決算

目錄

第一部分邵陽廣播電視大學(xué)單位概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關(guān)于政府采購支出說明

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

邵陽廣播電視大學(xué)單位概況

一、部門職責(zé)

（一）指導(dǎo)、管理全市電大教育教學(xué)工作，舉辦開放學(xué)歷教育。

（二）統(tǒng)籌管理、督導(dǎo)全市社區(qū)教育和全民終身教育。

（三）指導(dǎo)、管理全市干部教育在線學(xué)習(xí)，抓好農(nóng)民大學(xué)生和基層（社區(qū)）人才培養(yǎng)教育教學(xué)工作。

（四）開展繼續(xù)教育及非學(xué)歷教育培訓(xùn)。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。邵陽廣播電視大學(xué)內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、總務(wù)科、教務(wù)科、科研科、規(guī)劃辦、招生辦、保衛(wèi)科、技術(shù)中心、現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)校、開放教育學(xué)院、繼續(xù)教育學(xué)院、監(jiān)察室、督導(dǎo)室13個職能科室。

（二）決算單位構(gòu)成。邵陽廣播電視大學(xué)2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：邵陽廣播電視大學(xué)本級,本單位無下屬二級機構(gòu)。

第二部分

部門決算表（見附件）

第三部分

2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計均為2,521.56萬元。與上年度相比，收、支總計各增加135.67萬元，增長5.69%。主要原因是事業(yè)收入增加。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計1,829.41萬元，其中：財政撥款收入332.02萬元，占18.15%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入1,208.31萬元，占66.05%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入289.09萬元，占15.80%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計2,215.96萬元，其中：基本支出2,039.60萬元，占92.04%；項目支出176.36萬元，占7.96%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計均為911.06萬元。與上年度相比，財政撥款收、支總計各減少 -359.24萬元，下降 -39.43%。主要原因是節(jié)約支出。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出911.06萬元，占支出合計的41.11%。與上年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加219.80萬元，增長31.80%。主要原因是人頭經(jīng)費增加，工資調(diào)整。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出911.06萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出689.60萬元，占75.69%；社會保障和就業(yè)（類）支出100.76萬元，占11.06%；衛(wèi)生健康（類）支出60.89萬元，占6.68%；住房保障（類）支出59.81萬元，占6.57%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為734.71萬元，支出決算為911.06萬元，完成年初預(yù)算的124.00%。其中：

1．教育支出（類）廣播電視教育（款）廣播電視學(xué)校（項）。年初預(yù)算為584.76萬元，支出決算為639.60萬元，完成年初預(yù)算的109.38%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是教育經(jīng)費增加。

2．教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為50.00萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是教育局追加經(jīng)費撥款用來改善辦學(xué)條件。

3．社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預(yù)算為60.93萬元，支出決算為69.59萬元，完成年初預(yù)算的114.21%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是社保繳費基數(shù)調(diào)整。

4．社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為13.25萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是政策性原因，年初預(yù)算不足。

5．社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5.8萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是政策性原因，追加預(yù)算。

6．社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項）。年初預(yù)算為1.66萬元，支出決算為1.66萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是無。

7．社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業(yè)保險基金的補助（項）。年初預(yù)算為2.67萬元，支出決算為4.97萬元，完成年初預(yù)算的186.14%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是失業(yè)保險處核定繳費金額大于財政預(yù)算安排。

8．社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。年初預(yù)算為5.33萬元，支出決算為5.50萬元，完成年初預(yù)算的103.19%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是工傷保險處核定繳費金額大于財政預(yù)算安排。

9．衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。年初預(yù)算為33.66萬元，支出決算為60.89萬元，完成年初預(yù)算的180.90%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是醫(yī)療保險處核定繳費金額大于財政預(yù)算安排。

10．住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預(yù)算為45.70萬元，支出決算為59.81萬元，完成年初預(yù)算的130.88%。決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)存在差異的主要原因是住房公積金繳費基數(shù)調(diào)整。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出847.81萬元。其中：人員經(jīng)費773.10萬元，占基本支出的91.19%，主要包括：基本工資、津貼補貼、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出……；公用經(jīng)費74.71萬元，占基本支出的8.81%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.06萬元，完成預(yù)算的12.36%。其中：

因公出國（境）支出預(yù)算0.00萬元，支出決算0.00萬元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平，與上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均沒有發(fā)生因公出國（境）費用；

公務(wù)接待費支出預(yù)算0.50萬元，支出決算0.06萬元，完成預(yù)算的12.36%，決算數(shù)小于年初數(shù)的主要原因是我校按照中央、省委、省政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費，與上年相比減少0.09萬元，減少60.00%，減少的主要原因是公務(wù)接待人數(shù)批次均比上年減少，所以開支也同步減少。

公務(wù)用車購置及運行費支出預(yù)算0.00萬元，支出決算0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平，與上年相比持平，持平的主要原因是我校公車調(diào)撥，無公務(wù)用車，上年和本年均沒有發(fā)生公務(wù)用車購置及運行費。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.06萬元，占100.00%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公因公出國（境）團組0個，累計0人次，本年未發(fā)生因公出國（境）費。

2、公務(wù)接待費支出決算為0.06萬元，全年共接待國內(nèi)來訪團組7個、來賓31人次，主要用于省校、縣教學(xué)點等日常教學(xué)交流活動、調(diào)研、招生新生審核、巡考接待支出。

3、公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，購置車輛0臺。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元。截止2021年12月31日，本單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

2021年度政府性基金預(yù)算年初預(yù)算財政撥款收入0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.00萬元其中基本支出0.00萬元，主要用于無,項目支出0.00萬元，主要用于無。

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出74.71萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），比上年決算數(shù)減少100.10萬元，減少57.26%。主要原因是：商品和服務(wù)支出減少。

十一、一般性支出情況

2021年本部門開支會議費0.00萬元，用于召開0次會議，人數(shù)0人，內(nèi)容為無 ；開支培訓(xùn)費0.47萬元，用于開展教職工繼續(xù)教育、教學(xué)等培訓(xùn)，人數(shù)50人，內(nèi)容為教職工繼續(xù)教育、開放教育教學(xué)；舉辦0次等節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元，主要是無相關(guān)支出。（注：三類會議、培訓(xùn)活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經(jīng)費預(yù)算情況）

十二、政府采購支出情況說明

2021年度政府采購支出總額78.53萬元，其中：政府采購貨物支出9.57萬元、政府采購工程支出67.64萬元、政府采購服務(wù)支出1.32萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

十三、國有資產(chǎn)占用情況說明

2021年期末，我單位共有車輛0輛，其中：省級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021 年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目2 個，共涉及資金63.25 萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100.00%。組織對2021年度政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0.00萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0.00%。組織對2021 年度國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0.00萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0.00%。

組織對“干部教育在線培訓(xùn)”“社區(qū)教育經(jīng)費”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出6.83萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.00萬元。從評價情況來看，本單位積極響應(yīng)2021年度項目支出部門評價工作，努力開展并有效實施績效自評，專項資金的使用嚴格按照有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，但今后還需提高項目資金使用效率。

組織對單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出911.06 萬元，政府性基金預(yù)算支出0.00萬元。從評價情況來看，單位在2021年始終堅持正確的辦學(xué)方向，指導(dǎo)、管理全市電大教育教學(xué)工作，舉辦開放學(xué)歷教育，統(tǒng)籌管理、督導(dǎo)全市社區(qū)教育和全民終身教育，指導(dǎo)、管理全市干部教育在線學(xué)習(xí)，抓好農(nóng)民大學(xué)生和基層（社區(qū)）人才培養(yǎng)教育教學(xué)工作，開展繼續(xù)教育及非學(xué)歷教育培訓(xùn)等，統(tǒng)籌管理、組織全市行政執(zhí)法人員培訓(xùn)和資格考試。單位較好地完成了2021年度目標(biāo)，通過加強預(yù)算收支管理，部門整體支出管理得到提升。

（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

“干部教育在線培訓(xùn)”項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為92分。項目全年預(yù)算數(shù)為10.00萬元，執(zhí)行數(shù)為6.83萬元，完成預(yù)算的68.32%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是干部教育在線培訓(xùn)人數(shù)超23200人；二是干部教育在線培訓(xùn)完成考核率100%。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是使用資金的及時性需要增強；二是項目資金使用率不高。下一步改進措施：一是加強項目資金管理；二是提高項目資金使用率。

“社區(qū)教育經(jīng)費”項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為90分。項目全年預(yù)算數(shù)為4.00萬元，執(zhí)行數(shù)為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是社區(qū)教育培訓(xùn)人數(shù)超7328人；二是滿意度達90%以上。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是使用資金及時性不夠；二是項目資金使用率較低。下一步改進措施：一是加強項目資金管理；二是提高項目資金使用率。

（3）部門評價項目績效評價結(jié)果。

績效目標(biāo)和績效評價報告等見附件。

第四部分

名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人 力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦 公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目 標(biāo)的支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。

醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

資源勘探信息等支出（類）：是指用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

國土海洋氣象等支出（類）：是指用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙 食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接 待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工 資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工 資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。

津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。

伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。

物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用。

會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。

公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

專用燃料費：反映用作業(yè)務(wù)工作設(shè)備的車、船設(shè)施等的油料支出。

勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。

公務(wù)用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。

其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。

撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。

其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退 役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租金補貼等。

對企業(yè)補助：反映政府對各類企業(yè)的補助支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出中對企業(yè)補助支出不在此科目反映。

費用補貼：反映對企業(yè)的費用性補貼。

其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。

  第五部分

附件

2021年度部門整體支出績效評價報告

為切實做好2021年度部門整體支出績效自評工作，提高財政資金使用效益，我校組織成立了績效評價工作小組，通過座談聽取情況、檢查基本支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，進行全面自評，現(xiàn)將我校整體支出績效自評結(jié)果報告如下： ?

一、部門概況

（一）部門基本情況

邵陽廣播電視大學(xué)為獨立財務(wù)核算單位，財政預(yù)算全額撥款單位，學(xué)校內(nèi)設(shè)黨政辦公室、總務(wù)科、保衛(wèi)科、教務(wù)科、招生辦、發(fā)展規(guī)劃辦、督查室等七個黨政管理機構(gòu)和開放教育學(xué)院、繼續(xù)教育學(xué)院、現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)校、技術(shù)中心、科研室等五個教學(xué)輔助機構(gòu)。學(xué)校編制員額為65人，2021年12月底在編在職人員59人，市教育局勞動服務(wù)公司分流人員1人，退休人員32人，固定臨時聘用工作人員6人（含教工食堂工作人員2人）。

邵陽廣播電視大學(xué)是獨立設(shè)置的成人高等學(xué)校，主要職責(zé)有指導(dǎo)管理全市電大教育工作，主辦開放教育學(xué)歷教育；管理、統(tǒng)籌、督導(dǎo)全市社區(qū)教育與終身教育工作；管理、指導(dǎo)全市干部在線學(xué)習(xí)；管理、統(tǒng)籌全市“農(nóng)民大學(xué)生”計劃、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和村（社區(qū)）基層組織人才定向培養(yǎng)試點工作；開展繼續(xù)教育與非學(xué)歷培訓(xùn)等。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向、和主要內(nèi)容、涉及范圍

2021年預(yù)算支出規(guī)模：

1、預(yù)算資金情況：2021年年初財政預(yù)算收入1701.71萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入674.71萬元，納入專戶管理的非稅收入撥款967.00萬元，其他收入60.00萬元。

2、整體支出使用范圍、方向、和內(nèi)容：2021年財政預(yù)算基本支出847.81萬元，其中工資福利支出735.36萬元，商品服務(wù)支出74.38萬元，對個人和家庭補助37.74萬元，資本性支出0.34萬元。 

    二、部門整體支出管理及使用情況

（一）部門預(yù)算執(zhí)行情況

1、部門實際收入

2021年度收入決算數(shù)1829.41萬元，其中:財政撥款收入 332.02萬元，事業(yè)收入1208.31萬元，其他收入289.09萬元。

2、部門實際支出

2021年度支出決算數(shù)2215.96萬元。其中基本支出2039.60萬元，項目支出176.36萬元。

（二）基本支出  

1、基本支出主要用于學(xué)校教育教學(xué)等日常運轉(zhuǎn)開支，包括職工的工資福利支出、一般商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助支出等，2021年基本支出總額2039.60萬元。一般公共預(yù)算財政撥款基本支出847.81萬元，其中工資福利支出735.36萬元，商品和服務(wù)支出74.38萬元，對個人和家庭的補助37.74萬元，資本性支出0.34萬元。

    2、三公經(jīng)費實際支出情況

2021年度部門預(yù)算三公經(jīng)費實際總支出0.06萬元，其中公車運行維護費0萬元，因公出國出境  0 萬元，公務(wù)接待 0.06 萬元。

（三）專項支出

2021年部門整體實際支出2215.96萬元，較2020年整體支出 1806.85 萬元增加了409.11萬元，其中基本支出較2020年的1357.67萬元增加681.93萬元，主要是工資福利支出增加277.42萬元。

2021年度“三公”經(jīng)費總支出0.06萬元，為預(yù)算數(shù)0.50 萬元的12.00%，相比2020年的0.95萬元減少0.89萬元，下降 93.68%。減少變化主要原因是按中央、省、市“八、九、十”項規(guī)定要求，嚴格控制接待范圍，接待標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約、縮減開支，公務(wù)接待費相比上年減少0.89萬元，按照市政府公車改革精神，取消公務(wù)用車，2021年公務(wù)用車運行及維護費為零。

（四）部門預(yù)算管理情況

1、預(yù)算編制方面

學(xué)校按照教育教學(xué)發(fā)展計劃和任務(wù)目標(biāo)為中心，在降低成本、減少費用支出等方面做出詳細規(guī)劃，同時充分考慮國家、行政事業(yè)單位等宏觀政策，建立預(yù)算管理辦法，結(jié)合本校實際情況編制2021年度部門預(yù)算。

2、基本支出預(yù)算管理情況

根據(jù)市財政局最終批復(fù)預(yù)算數(shù)，向?qū)W校全體科室通報，并在邵陽市人民政府網(wǎng)站和校園網(wǎng)站進行公開，下年度各項經(jīng)費開支范圍、項目建設(shè)支出必須以預(yù)算批復(fù)額度為基準(zhǔn)，不得無預(yù)算、超預(yù)算支出。

3、項目支出預(yù)算管理情況

學(xué)校加強對市財政預(yù)算安排的項目資金的管理，保證項目資金按計劃、按進度實行。專項資金實行項目管理，專款專用，不得虛列項目支出，不得截留、擠占、挪用、浪費、套取、轉(zhuǎn)移專項資金。

所有物資采購按照政府采購相關(guān)規(guī)定，屬于政府采購范圍物資一律通過政府采購平臺，按照規(guī)定流程進行政府采購。工程項目通過政府采購，經(jīng)過財政預(yù)算評審、招投標(biāo)、簽訂合同、竣工驗收、財政決算評審等流程嚴格執(zhí)行，并進行公示，接受監(jiān)督。

4、三公經(jīng)費預(yù)算管理情況

學(xué)校對于三公經(jīng)費預(yù)算嚴格按照相關(guān)管理規(guī)定進行，取消公車，嚴格按照公務(wù)接待規(guī)定，開支公務(wù)接待費。

三、部門績效目標(biāo)

（一）部門績效總目標(biāo)

目標(biāo)1：保障教職工工資及基本福利待遇。

目標(biāo)2：以全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為中心，深化教育教學(xué)改革，抓好開放教育、農(nóng)民大學(xué)生和基層（社區(qū)）人才培養(yǎng)、社區(qū)教育和干部在線培訓(xùn)。積極探索、思考創(chuàng)新，從專業(yè)設(shè)置、培養(yǎng)模式等方面，促進成人教育縱深發(fā)展，擴大終身教育的覆蓋面。不斷改進、完善、提高學(xué)校管理、治理能力。

目標(biāo)3：優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低運行成本。

（二）部門績效年度目標(biāo)

1、年度內(nèi)在籍學(xué)生達8千人，社區(qū)居民培訓(xùn)達6000人次，干部在線培訓(xùn)學(xué)習(xí)2萬人，輟學(xué)學(xué)生低于5%。

2、積極完成國開課程網(wǎng)上教學(xué)、國開網(wǎng)交互交流活動全省居全省中上、培訓(xùn)合格率達到95%。

3、厲行節(jié)約，加強預(yù)算管理，爭取預(yù)算執(zhí)行差異率低于5%。

4、全年學(xué)費等非稅收入達到 967 萬元以上。

5、項目整體滿意度達到90%以上。

（三）績效目標(biāo)完成情況

1、2021年底在籍學(xué)生超8111人，社區(qū)教育培訓(xùn)近7328人次，2021全市共102余個單位23200余人參加了2021年干部在線學(xué)習(xí)，全市完成年度考核達到100%。本年度共承接和組織舉辦了3次專題培訓(xùn)班：（1）“學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會精神 推動大力實施 ‘三高四新’戰(zhàn)略”網(wǎng)絡(luò)專題培訓(xùn)班(第二期)；（2）黨史學(xué)習(xí)專題培訓(xùn)班；（3）學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記“七一”重要講話精神專題培訓(xùn)班。培訓(xùn)對象為各市直機關(guān)各單位、各人民團體副處級以上干部（含一至四級調(diào)研員），鼓勵其他干部自主參學(xué)。社區(qū)教育、終身教育工作成效顯著。成功舉辦了我市全民終身教育學(xué)習(xí)活動周，繼續(xù)開辦了網(wǎng)上老年培訓(xùn)教育。

2、基本完成國開課程網(wǎng)上教學(xué)，培訓(xùn)合格率達到95%以上。

3、2021年財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)734.71萬元，實際撥款決算數(shù)911.06萬元。

4、2021年全年非稅收入1053.23萬元 。

5、學(xué)校師生及培訓(xùn)對象整體滿意達90%。

四、部門績效評價工作情況

針對年初工作安排，我校于每年度結(jié)束前，以個人、科室為單位本年度工作進行總結(jié)歸納，交人事部門匯總后進行考核評價。學(xué)校在2021年度市直教育系統(tǒng)績效考核中被評為優(yōu)秀。

五、綜合評價結(jié)果

結(jié)合我校實際情況，填寫基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表，根據(jù)《部門整體支出績效評價指標(biāo)體系》評分，綜合得分94分，部門整體支出績效為“優(yōu)”。

六、部門整體支出績效情況

（一）經(jīng)濟效益：2021年全年非稅收入1053.23萬元、

（二）社會效益：2021年我校招生總?cè)藬?shù)達1520人，在籍學(xué)生 8111人，組織面授課程、網(wǎng)上教學(xué)，畢業(yè)論文指導(dǎo)、答辯等教學(xué)工作。

（三）生態(tài)效益：學(xué)校堅持注重校園環(huán)境的營造，盡力打造書香校園、溫馨校園，文明校園。

（四）可持續(xù)影響：繼續(xù)教育培訓(xùn)學(xué)院進行干部在線培訓(xùn)，開放教育學(xué)院組織學(xué)歷教育，學(xué)校利用自己的平臺，提供各類學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的機會，提升市民素質(zhì)，促進全民終身學(xué)習(xí)。學(xué)歷教育與非學(xué)歷教育并舉，逐步完善終身教育體系，助力學(xué)習(xí)型城市創(chuàng)建工作。

（五）社會公眾或服務(wù)對象滿意度：在教學(xué)及培訓(xùn)等各項業(yè)務(wù)活動組織過程中，各方面事務(wù)盡量考慮周全，為服務(wù)對象提供所需求的服務(wù)。學(xué)生對教學(xué)滿意度達到90%、參加培訓(xùn)人員對服務(wù)滿意度達到90%。

七、存在的主要問題

（一）由于招生人數(shù)減少，非稅收入下降幅度較大，經(jīng)濟效益大幅下降。

（二）財務(wù)管理方面，會計核算還不夠細致，會計分工不夠明確，對于有些能夠細分的工作，未能詳細分類核算，績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠精準(zhǔn)。

（三）固定資產(chǎn)管理工作不到位，沒有落實“一物一卡”。該單位未完全按照資產(chǎn)管理制度的規(guī)定執(zhí)行到位，沒有落實“一物一卡”，年末也沒有進行清查盤點，該報廢的固定資產(chǎn)未及時做到報損與處置，固定資產(chǎn)也未做到賬實、賬卡、賬賬、賬表相符，沒有更好的提高國有資產(chǎn)使用效益。

八、相關(guān)意見及建議

（一）加強招生力度，提高非稅收入力度。

（二）加強會計監(jiān)督工作，規(guī)范會計核算流程，細分會計工作。單位要建立健全會計管理制度，做到不相容職務(wù)相分離，同時加強對本單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素養(yǎng)，提高單位財務(wù)管理水平。

（三）加強固定資產(chǎn)管理工作，有效提高國有資產(chǎn)使用效益。單位要完善資產(chǎn)管理制度，嚴格按照資產(chǎn)管理制度規(guī)定加強固定資產(chǎn)管理，做好固定資產(chǎn)臺賬，落實“一物一卡”，并責(zé)任到部門及個人，單位人員變動時應(yīng)及時更新臺賬。全面摸清單位的資產(chǎn)“家底”，對到了報廢年限的固定資產(chǎn)應(yīng)及時進行報廢處置，有效提高國有資產(chǎn)使用效率。每年必須進行一次實物盤點清查，以確保賬賬、賬卡、賬實相符。

 附件：部門整體支出績效評價指標(biāo)評分表

部門整體支出績效評價指標(biāo)評分表

2021年邵陽廣播電視大學(xué)決算公開表